一、什么是融资租赁

融资租赁（Financial Leasing），又称设备租赁或现代租赁，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。 资产所有权最终可以转移，也可以不转移。 融资租赁不同于传统租赁——传统租赁以使用时间计租，融资租赁以占用融资成本的时间计租。

二、融资租赁公司的性质界定

• 金融机构类融资租赁公司：由银行、保险、信托、证券等金融机构控股，可开展吸收存款、贷款、同业拆借等业务，由银保监会审批监管。
• 非金融机构类融资租赁公司：由制造商、工商企业或非金融投资机构设立，仅从事融资租赁业务，由商务部审批监管。

三、外商投资融资租赁公司注册条件

• 外国投资者总资产≥500万美元
• 注册资本≥1000万美元（有限责任公司形式）
• 经营期限一般不超过30年
• 高级管理人员需具备相应专业资质及不少于3年从业经验

四、设立融资租赁公司申请材料

• 外商投资企业设立申请书
• 可行性研究报告
• 合同、章程
• 投资方银行资信证明及注册登记证明
• 投资方最近一年审计报告
• 董事会成员名单及董事委派书
• 高级管理人员资历证明
• 企业名称预先核准通知书

五、融资租赁公司设立程序

1. 向拟设立企业所在地省级商务主管部门报送申请材料
2. 省级商务主管部门初审后报商务部
3. 商务部在45个工作日内作出是否批准的决定
4. 批准后颁发《外商投资企业批准证书》

六、融资租赁七大业务模式

• 直接融资租赁：根据承租人选择购买设备并出租，租期结束设备归承租人所有。
• 售后回租：承租人将自有设备出售给出租人再租回使用。
• 厂商租赁：设备制造商与租赁公司合作，为购买其产品的客户提供融资。
• 杠杆租赁：以少量资金投入撬动大型租赁项目的全额融资。
• 联合租赁：多家租赁机构共同作为出租人。
• 委托租赁：接受委托人资金或设备，按委托指令开展租赁业务。
• 转租赁：从其他出租人处租入设备再转租给承租人。

七、融资租赁的核心优势

• 首付低、月供低，购车或设备投资压力小
• 还款灵活，可协商垫付，避免设备被收回
• 利率参照银行贷款利率，成本透明可控

融资租赁作为20世纪50年代兴起的现代融资方式，已成为企业设备更新与资产管理的核心工具。 随着中国市场潜力不断释放，融资租赁行业将迎来更大发展空间， 企业应结合自身需求，选择合适的融资租赁模式，实现资产与资金的双重优化。